武汉市农业农村局关于2020年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况

一、高度重视，强化整改组织领导

2020年度市级预算执行和其他财政收支审计工作报告中指出我局在“菜篮子”工程财政专项资金管理使用、部门预算执行和生猪生产保供政策落实等三个方面存在的问题。收到审计反馈意见后，我局高度重视，照单全收，认真研究，逐项整改。

（一）及时行动，立行立改

针对审计反馈问题，局党组、局领导多次专题研究，全面落实审计整改工作，特别强调对以往审计查出的一些同类问题，要吸取教训，以“真反思、真整改”的态度，对标对本，对症整改。

（二）明确责任，联动推进

迅速组建审计整改工作领导小组和工作专班，由局主要领导负总责，分管计划财务工作领导具体负责，分管业务工作领导按职责分工各负其责，相关业务处室按整改任务分工抓落实。按照审计报告指出的问题，我局印发了《关于做好武汉市生猪生产保供政策落实情况审计整改工作的通知》《关于做好武汉市2018-2020年“菜篮子”工程财政专项资金管理使用及绩效情况专项审计整改工作的通知》，分别对各区行业主管部门、局相关业务处室、直属单位下达审计整改责任清单，要求针对问题制定工作方案，落实工作责任，明确整改时限，按时保质完成整改工作。

（三）举一反三，建章立制

通过规范管理、堵塞漏洞、完善制度等方式，提高农业项目管理及财务管理水平，推动各项政策落实落细。印发《关于进一步加强局系统行政事业单位国有资产管理工作的通知》，进一步规范了局系统资产管理工作。印发《关于进一步规范生猪产业绿色发展项目验收工作的通知》《关于2021年农产品加工业专项资金实施方案的通知》《关于2021年武汉市商品有机肥示范推广项目实施方案的通知》《关于武汉市水产绿色健康养殖技术推广“五大行动”实施方案的通知》，进一步规范了农业项目实施流程。以市委办公厅、市政府办公厅名义印发了《关于支持农业产业化龙头企业壮大发展的实施意见》，为农业产业化龙头企业发展提供政策支持。会同财政部门印发《关于对2018-2020年“菜篮子”工程建设项目专项资金开展清缴的通知》《关于清缴2020年度农村电商市级财政专项资金的通知》，严肃了财经纪律，规范了农业项目资金管理。

二、直面问题，狠抓审计整改落实

审计报告指出的三个方面问题，涉及资金及投资90524.65万元（财政补贴资金11024.65万元、社会资本投资79500万元），已全部完成整改。其中：政策修正3994.28万元，收缴资金521.93万元，统筹使用302万元，补拨资金6206.44万元。追责问责8人，其中处级干部3人，科级干部5人；1名干部予以党内警告处分，7名干部批评教育、提醒谈话。1个问题移交相关部门处理。

（一）“菜篮子”工程财政专项资金管理使用审计查出问题的整改情况

1.“菜篮子”工程财政专项资金绩效管理不严格。

（1）“菜篮子”工程建设专项资金未与资金指标同步下达绩效目标，涉及资金2972.25万元。

整改情况：审计期间，市农业农村局、市财政局已将绩效目标下达至相关单位。

（2）1个项目连续三年安排专项资金但均未执行。

整改情况：为规范资金管理，将江夏区未完成目标任务的2018-2019年农产品加工奖补资金收缴财政。将2020年度因受疫情影响未使用的农产品加工奖补资金，调剂统筹用于支持中百大厨房食品加工中心改造升级项目。

2.“菜篮子”工程财政专项资金使用不规范。

（1）4个区违规对6个不符合条件的项目进行补贴，涉及资金227.31万元。    

整改情况：市农业农村局督促黄陂区、蔡甸区、东西湖区、新洲区，对不符合奖补条件的渔业稻田综合种养、农产品加工、水产苗种、猕猴桃产业示范等6个项目重新复核，要求根据各项奖补规定据实清算奖补资金。经复核，对不符合条件的资金186.86万元进行收缴，并对1名责任人员批评谈话。

（2）5个区超范围、超标准发放奖补资金420.42万元。

整改情况：市农业农村局督促东西湖区、蔡甸区、江夏区、武汉经开区（汉南）、黄陂区，对超范围、超标准发放的工厂集约化育苗、猕猴桃产业示范、水产苗种、农产品加工等奖补资金重新复核，要求根据项目工作进度，实事求是确认奖补基数，按标准计算奖补总额，并根据核实结果据实结算。经复核，对超范围、超标准发放的奖补资金238.26万元进行收缴，1名责任人员予以党内警告处分，约谈2名责任人员。

（3）1个区未按规定将奖补资金直接发放至对象单位，在2个部门形成滞留，涉及资金1585.91万元。

整改情况：2020年4月26日、5月8日，2021年6月16日，东西湖区走马岭街道办事处、武汉临空港经济技术开发区食品医药产业建设管理办公室分别将农产品加工奖补资金1505.31万元、工厂集约化育苗奖补资金80.6万元拨付至相关企业。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

1.部门预算执行不严格。

（1）个别单位预算超出实际需求，2018-2020年公务卡加油储值卡充值23.5万元，截至2021年5月24日，账户余额仍有11.1万元；市农业农村局对培训工作缺乏统一管理，32期培训班有4期选择定点商业酒店。合计涉及资金21.69万元。

整改情况：一是停止市农技推广中心所有公务用车汽油充值行为，压减其2022年车辆运行费用预算，并对责任人员提醒谈话。二是针对2020年疫情期间市农业农村局对全系统培训工作缺乏统一管理问题，我局制定了2021年度培训计划，明确了培训事项、培训地点、培训时间、参训对象，进一步强化培训工作规范化管理。

（2）个别项目年度绩效产出指标编制不规范，都市田园综合项目绩效目标未细化；个别项目年度绩效产出指标未完成；江夏区都市田园综合体财政专项资金未拨付使用。合计涉及资金4670.15万元。

整改情况：一是针对都市田园综合体项目绩效目标未细化问题，市政府办公厅印发了《关于推进新一轮市级都市田园综合体创建工作的通知》，明确在未来三年（2022-2024年）全市范围内创建10个市级都市田园综合体，其中新洲区、黄陂区、江夏区、蔡甸区各2个，东西湖区、武汉经开区（汉南）各1个。二是针对2020年度农村电商项目及局下属单位兽医实验室改扩建项目的问题，目前江夏区、黄陂区农村电商项目均已完成验收；收缴蔡甸区未完成建设任务的扶贫示范网店补贴资金10万元。收缴市动物疫病预防控制中心兽医实验室改扩建项目公开招标结余资金86.81万元，并对该中心主要负责人、部门负责人进行了约谈。三是针对江夏区财政局都市田园综合体市级奖补资金4000万元未拨付使用问题，对江夏区都市田园综合体分管负责人进行了约谈，督促加快项目实施进度。目前已按程序拨付1354.7万元，剩余资金将在2021年12月底待项目竣工审计后拨付。

2.部门财务管理不到位。

（1）少数单位会计核算不规范，未代缴个人所得税,涉及资金0.28万元。

整改情况：审计期间，市农业农村局、市农业技术推广中心已补缴个税0.28万元

（2）个别单位内控制度不完善，执行不严格，市农业检测中心汪某出差，未使用公务卡，涉及资金0.21万元。

整改情况：对未使用公务卡报销的当事人进行了提醒谈话。为强化公务卡结算行为，市农业检测中心印发了《关于进一步推进和规范公务卡结算制度的通知》。

（三）生猪生产保供政策落实审计查出问题的整改情况

1.部分工作推进缓慢。

（1）3个区5个生猪养殖绿色发展项目推进迟缓，涉及投资79500万元。

整改情况：我局加强对社会资本投资项目的跟踪服务，督促帮助民营企业加快项目建设。黄陂区共3个项目，目前1个项目已完工，完成投资16800万元；1个项目预计2022年6月建成，已完成投资5000万元；1个项目因土地性质问题，重新选址。武汉经开区（汉南）1个项目，预计2022年3月底前建成投产，已完成投资3000万元。东西湖区1个项目，预计2021年11月底部分猪舍可投产使用，已完成投资5200万元。

（2）4个区省级能繁母猪专项补贴发放不及时，涉及资金438万元。

整改情况：黄陂区在审计期间将能繁母猪一次性补贴资金136万元发放到位。江夏区、蔡甸区、东西湖区为避免资金闲置，将302万元资金统筹用于其他涉农项目。

2.专项资金管理使用不合规。

（1）1个区病死畜禽无害化处理补贴资金484.53万元未按规定直接拨付至相关养殖企业（户）和街道。

整改情况：新洲区农业农村局对2019年应拨付的财政补助资金484.53万元进行了全面清理，经核查确认，已按标准拨付到相关企业和收集点。

（2）1个区病死畜禽无害化处理补贴资金203.9万元涉嫌被挪用。

整改情况：该问题已移交相关部门处理。

三、建章立制，巩固审计整改成果

审计查出的问题，反映出我局在统筹规划、政策研究、绩效管理等方面存在短板弱项，我们将以审计整改为契机，追根溯源，真查真改，以改促建，堵塞漏洞，不断完善机制。

（一）提高政治站位，深刻反思问题

切实提高审计整改的自觉性，从主观思想和制度建设等方面深刻剖析原因，找出“病灶”，特别是对审计整改屡次出现的问题从根源上整改，解决问题，主动接受人大监督和社会监督。坚持高标准、严要求，以持之以恒的精神抓实抓细整改工作。

（二）压实主体责任，巩固整改成效

切实履行职责，研究解决工作中存在的短板问题，进一步明确分工、细化任务，加强对整改问题跟踪，通过专项检查、专项整治、重点项目稽查等方式定期“回头看”，不断提高农业项目管理水平，巩固整改成效。

（三）建立健全制度，形成长效机制

坚持问题导向，举一反三，规范工作流程，修改和完善行业项目实施方案和指导意见。会同财政部门加快制定《“十四五”期间市级财政支农政策意见》，完善补贴制度，进一步明确奖补条件，细化奖补标准，做到资金使用有据可依，工作程序有制可循。

（四）强化结果应用，加强支农资金管理

将绩效管理融入预算编制全过程，实现项目绩效评价全覆盖。严格预算绩效目标批复，把绩效评价结果作为预算编制的重要依据。实行“大专项+任务清单”管理方式，指导各区做好农业项目申报、评审审批、实施验收等环节工作，形成有效的市区联动机制。采取因素法等方式安排市级财政支农资金，强化约束性任务的完成，实行差别化管理。

（五）优化监督管理，严肃执纪问责

建立健全支农专项资金监管机制，整合监督资源，加大协作配合，形成监督合力。对近几年审计发现的问题，建立台账，实行销号式管理。将审计整改事项纳入局督办事项和年度绩效考核事项。对审计整改不到位的，按照监督执纪“四种形态”要求严肃处理；对审计整改过程中出现的违纪违规现象，移交相关部门处理。

（六）完善财务管理，提升内审监督能力

加强内控管理力度，持续组织财务知识培训，强化自我约束机制。利用预算一体化管理系统对财政资金进行全方位动态监管。开展监督检查，对局系统实行内审全覆盖，充分发挥内部审计监督的作用，有效防范资金管理风险。